IBERSOL Relatório e Contas 2018

RELATÓRIO E CONTAS 2018 Covenants Financeiros ESPANHA (Consolidado EOG) PORTUGAL (Consolidado) Divida/EBITDA 2,5x até 1,5x 3,5x ou 4,5x de 2017 a 2021 c/ reduções de 0,25 / ano EBITDA/Custos Financ. 5x - Capital Próprio / Ativo - 30% Em 31 de Dezembro de 2018 e 2017, estes Covenants estão a ser cumpridos. Os Passivos de Locações Financeiras podem ser apresentados da seguinte forma: dez/2018 dez/2017 Capital em dívida: Até 1 ano 1.058.444 1.463.577 Mais de 1 ano e até 5 anos 1.098.689 2.235.870 Mais 5 anos 22.367 68.399 2.179.500 3.767.846 Os fluxos de caixa futuros (não descontados) associados a estes passivos em 31 de Dezembro 2018 detalham-se como segue: FC 2019 FC 2020 FC 2021 FC 2022 FC 2023 FC 2024/38 Empréstimos bancários 16.420.440 8.782.805 5.932.345 8.579.492 931.761 834.865 Papel comercial 29.600.000 20.000.000 15.000.000 18.000.000 - - Locação financeira 1.058.444 630.402 322.312 71.142 74.832 22.367 Juros 2.901.560 2.196.139 800.064 308.208 3.621 430 18. IMPOSTOS CORRENTES E DIFERIDOS 18.1. IMPOSTO CORRENTE 18.1.1 Imposto s/ o rendimento a recuperar Em 31 de Dezembro de 2018 o montante de imposto s/ o rendimento a recuperar as- cende a 3.574.662 (5.046.070 euros em 2017), apresenta-se conforme segue: 275