IBERSOL | Relatório e Contas 2020

RELATÓRIO E CONTAS 2020 17. EMPRÉSTIMOS 17.1 EMPRÉSTIMOS Em 31 de Dezembro de 2020 e 2019 os empréstimos correntes e não correntes tinham o seguinte detalhe: Não Corrente dez/2020 dez/2019 Empréstimos bancários 66.088.448 16.763.367 Papel Comercial 80.200.000 58.000.000 146.288.448 74.763.367 Comissões de financiamento -793.492 - 0 145.494.956 74.763.367 Corrente dez/2020 dez/2019 Descobertos bancários 916 3.739.953 Empréstimos bancários 17.972.709 23.659.362 Papel Comercial 1.600.000 19.000.000 19.573.625 46.399.315 Total empréstimos 165.068.581 121.162.682 Custo médio 1,9% 2,7% O justo valor dos empréstimos correntes e não correntes não difere significativamen- te do valor contabilístico. A maturidade dos empréstimos bancários e papel comercial, não correntes, é a se- guinte: dez/2020 dez/2019 entre 1 e 2 anos 33.815.546 28.421.835 entre 2 e 5 anos 112.342.860 46.241.284 > 5 anos 130.042 100.248 146.288.448 74.763.367 Para os Programas de Papel Comercial, quando existe data de denúncia, considera- mos o reembolso integral nessa data, independentemente dos prazos pelos quais estão contratados. A taxa de juro em vigor a 31 de dezembro de 2020 dos PPC e dos empréstimos bancários era em média cerca de 1,24% (1,30% em 31 de dezembro de 2019). A maior parte dos empréstimos obrigacionistas e empréstimos bancários indexados a taxas variáveis têm como indexante a Euribor. Os movimentos no exercício 2020 na rubrica empréstimos correntes e não correntes, ex- cetuando locações financeiras e descobertos bancários, apresentam-se conforme segue: 371