IBERSOL • Relatório Integrado de Gestão 2023

demonstrações financeiras consolidadas Ano 2022 Kwanzas Equivalente EUR USD(*) Equivalente EUR EUR Total (Euro) Ativos Financeiros Caixa e depósitos bancários 2 911 123 272 5 414 689 4 746 4 436 10 268 5 429 394 Obrigações do tesouro 1 816 883 276 3 379 403 - - - 3 379 403 Outros 118 114 847 219 694 9 319 - - 219 694 4 846 121 394 9 013 786 14 065 4 436 10 268 9 028 490 Passivos Financeiros Empréstimos - - - - - - Fornecedores 340 978 118 634 219 161 702 151 149 20 203 805 571 Outros 8 603 908 16 003 - - - 16 003 349 582 026 650 223 161 702 151 149 20 203 821 574 Ano 2023 Kwanzas Equivalente EUR USD(*) Equivalente EUR EUR Total (Euro) Ativos Financeiros Caixa e depósitos bancários 3 601 012 927 3 867 488 4 746 4 293 10 268 3 882 049 Obrigações do tesouro 1 614 529 814 1 734 005 - - - 1 734 005 Outros 325 071 250 349 127 - - - 349 127 5 540 613 991 5 950 619 4 746 4 293 10 268 5 965 181 Passivos Financeiros Empréstimos - - - - - - Fornecedores 435 331 602 467 546 206 606 186 886 76 291 730 723 Outros 118 808 973 127 601 - - - 127 601 554 140 575 595 147 206 606 186 886 76 291 858 323 De referir, que o câmbio USD/EUR utilizado foi de 0,90 e 0,93, respetivamente, em 2023 e 2022. Adicionalmente, nas subsidiárias angolanas existem dívidas a fornecedores - maioritariamente empresas do grupo - denominadas em EUR que, após conversão, geram diferenças de câmbio nas demonstrações financeiras consolidadas (outros gastos operacionais). Por outro lado, as mesmas subsidiárias detêm ativos financeiros indexados ao USD num montante necessário para fazer a cobertura do passivo em moeda estrangeira. Simulando, com base nos valores referentes a 31 de dezembro de 2023, uma desvalorização adicional do AKZ face ao USD e ao EUR na ordem dos 10% ou 15%, mantendo tudo o resto constante, o impacto no Capital Próprio do Grupo seria de 1,5 milhões euros e 2,3 milhões euros (1,6 milhões de euros e 2,5 milhões euros, em 2022), respetivamente. 464