DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS
Em 2012 a filial Asurebi contratou um derivado de cobertura para um
Swap
de taxa de juro
com o objetivo de cobertura do risco de fluxos de caixa futuros. Em 2014, tendo sido alte-
radas as condições do financiamento a que está associado o
swap
foi ajustado ficando nas
seguintes condições:
- Data início: 5 Setembro de 2015
- Data de vencimento: 15 Julho de 2019
- Taxa de juro fixa: 0,78%
- Taxa de juro variável: Euribor 1M
- Montante: 10 milhões de euros, a reduzir conforme plano de reembolso da dívida associada.
O referido derivado insere-se na categoria do nível 2, sendo a técnica de avaliação baseada
numa abordagem de mercado (MTM).
A variação do justo valor do derivado encontra-se refletida em resultado do exercício (66.666
euros, Nota 27) em virtude desta operação não ter sido registada nos termos da contabilidade
de cobertura.
21. OUTROS PASSIVOS NÃO CORRENTES
Em 31 de dezembro de 2016 e 2015 a rubrica “Outros passivos não correntes” pode ser de-
talhada como segue:
dez. 2016
dez. 2015
Outros credores (1)
208.040
239.713
Fornecedores de imobilizado
-
-
Outros passivos não correntes
208.040
239.713
(1) Inclui um valor de 197.128 euros, referente à dívida pela compra da subsidiária Vidisco, S.L..
Os fluxos de caixa futuros (não descontados) associados a estes passivos em 31 de dezembro
2016 detalham-se como segue:
FC 2017
FC 2018
FC 2019
FC 2020
FC 2021 FC 2022/23
Outros credores
39.760
28.848
28.848
28.848
28.848
52.888
Fornecedores de
imobilizado
-
-
-
-
-
-
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